W celu uzyskania zwrotu podatku należy przedstawić także niemiecką kartę podatkową, czyli dokument wystawiany przez pracodawcę i przekazany pracownikowi po zakończeniu danego roku podatkowego. Ponadto potrzebne mogą być także kopia zameldowania z miejscu pobytu w Niemczech, zaświadczenie o stanie rodzinnym oraz dokumenty Poradnik Podatki w Niemczech. Od 1 stycznia 2023 roku podatnicy w Niemczech mogą składać swoje deklaracje podatkowe za rok 2022. Jak podaje Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V., stowarzyszenie pomagające rozliczyć się z urzędem skarbowym, wiele osób już na początku roku składa swoje zeznania, aby wyczekiwany zwrot podatku szybko trafił Elementy, dla których chcesz ubiegać się o zwrot podatku od sprzedaży, należy przesłać do kontroli fizycznej na lotnisku. Muszą być nowe i nieużywane, z dołączonymi wszystkimi etykietami. Ostateczna decyzja jest podejmowana według uznania władz. Paszport i I-94 . Są to dokumenty, które dostarczasz na lotnisku przy wyjeździe z USA. Prezydent podpisał nowelizację ustawy o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, które zakładają wprowadzenie limitu oleju napędowego, od którego przysługuje ten zwrot, podała Kancelaria Prezydenta. „Zmiany w ustawie o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej mają O zwrot podatku z Niemiec mogą się ubiegać wszystkie osoby zatrudnione do pracy w tym kraju na podstawie umowy, które przepracowały więcej niż 183 dni w danym roku kalendarzowym. W takiej sytuacji przysługuje im tzw. rozliczenie nieograniczone, które umożliwia otrzymanie zwrotu oraz skorzystanie z innych ulg. Informację o zwrocie podatku PIT znaleźć możemy na trzeciej stronie deklaracji PIT-37 (wersja 26) w części H. OBLICZENIE ZOBOWIĄZANIA PODATKOWEGO – w polu 124. ,,Różnica między sumą zaliczek pobranych przez płatników a podatkiem należnym NADPŁATA”. Jeżeli więc w polu 124 widnieje kwota większa niż zero - taką kwotę dlxHH. Jak to działa? Poprzez rozbudowane kontakty, doświadczenie i rzetelność proponujemy Państwu usługę na wysokim poziomie. Co ważne, jako jedyna w Polsce firma dajemy możliwość rozliczenia się w dwóch modelach. Pierwszy model to płatność z góry, gdzie nie uzależniamy swojego wynagrodzenia od odzyskanej kwoty VAT. Drugi model to wynagrodzenie pobierane po odzyskaniu podatku- w tym przypadku oferujemy prowizję od 3 do 10 % od wartości uzyskanego zwrotu. Rocznie obsługujemy kilkanaście tysięcy Klientów z całej Polski i ciągle rośniemy. Zachęcamy do skorzystania z naszych usług w zakresie zwrotu VAT z UE. Krótko o zwrocie podatku VAT Należąc do wspólnoty UE mamy swobodę w działalności gospodarczej na jej terytorium. Polscy przedsiębiorcy nie zawsze mają świadomość, że przysługuje im zwrot podatku VAT od towarów i usług nabytych poza granicami RP. Prawo do zwrotu podatku VAT z UE reguluje dyrektywa 2008/9/WE z dnia 12 lutego 2008 r. określającą zasady zwrotu podatku VAT( UE seria L z 2008 r. Nr44, Przedsiębiorca, który nie posiada siedziby swojej firmy za granicą, a dokonuje zakupów związanych z jego działalnością gospodarczą ma pełne prawo do odzyskania nawet 100 % zapłaconego podatku VAT, który jest zawarty w cenie zakupu brutto. Aby odzyskać zapłacony podatek za granicą należy złożyć odpowiedni wniosek VAT-REF w Urzędzie Skarbowym. Jest to specjalna procedura, która umożliwia zwrot VAT w terminie od kilku tygodni do nawet 8 miesięcy. Termin wydania decyzji podatkowej jest uzależniony od zagranicznego urzędu skarbowego. Zupełnie w innych terminach wniosek jest rozpatrywany przez niemiecki Finanzamt a np. przez holenderski Belastingdienst. Każdy kraj wprowadza własne regulacje dot. stawek podatku VAT i możliwości jego odzyskania. W większości przypadków można odzyskać podatek VAT za zakupy związane z: paliwem, materiałami eksploatacyjnymi noclegami usługami gastronomicznymi opłaty związane z bramkami autostradowymi i innymi opłatami drogowymi wynajem środków transportu koszty podróży i koszty związane z transportem publicznym opłaty za wstęp na targi lub wystawy handlowe inne Od 1 stycznia 2010 r. zmieniły się przepisy związane ze składaniem formalnego wniosku o zwrot VAT. Do 1 stycznia 2010 podatnik chcący odzyskac podatek musiał kontaktować się z zagranicznym urzędem skarbowym i postępować wedle ustalonych procedur. W chwili obecnej wniosek składa się do polskiego Urzędu Skarbowego drogą elektroniczną. Wszelka komunikacja pomiędzy podatnikiem a urzędem odbywa się w późniejszym etapie poprzez wiadomości elektroniczne. Jest to spore ułatwienie dla polskich przedsiębiorców ubiegających się o zwrot VAT z UE. OBLICZ ZWROT +48 77 4436191 Holandia Zwrot podatku Zasiłek rodzinny Kinderbijslag Rozłąka Heffingskorting Dodatek ubezpieczeniowy Zorgtoeslag Dodatek Kindgebonden budget Wniosek BSN SOFI i rozłąkowe Extra zwrot na dziecko Pozostałe usługi Niemcy Zwrot podatku Zasiłek rodzinny Kindergeld Zapomoga Elterngeld Pozostałe usługi Austria Zwrot podatku Zasiłek rodzinny Familienbeihilfe Pozostałe usługi O nas Blog Cennik Kontakt WSPÓŁPRACA DRUKI KONTAKT WSPÓŁPRACA WYPEŁNIJ ZGŁOSZENIE WYPEŁNIJ ZGŁOSZENIE KALKULATOR OBLICZ ZWROT Wróć do wszystkich artykułów 19 kw. Zwrot podatku niemieckiego w 10 dni ! Od Andy Rekord padł w Finanzamt KEMPEN. Tamtejszy urząd skarbowy wydał decyzję o zwrocie podatku niemieckiego za rok 2016 w ciągu 10 dni. Nie jest to typowy czas oczekiwania na zwrot, bo ten zwykle wynosi od 1 do 3 miesiący. Tym razem uzyskanie zwrotu trwało ponad tydzień – 28 lutego wpłynął wniosek, a 10 marca przyznano pieniądze. Wielkie brawa dla niemieckiego urzędu ! Wróć do wszystkich artykułów Inne artykuły 13 gru Ulga abolicyjna nie taka straszna … TROCHĘ HISTORII … Wprowadzono ją w 2008 roku, ale mało kto o niej słyszał. Stosuje się ją rzadko i tylko wobec niektórych państw np. Holandii,... czytaj dalej 13 gru Państwa, których dotyczy ulga abolicyjna Lista krajów, które obejmuje metoda proporcjonalna (dotyczy ulgi abolicyjnej). Zmiana podatkowa związana z częściowym zniesieniem ulgi od 2021 roku... czytaj dalej 04 maj Otwieramy się na nowo Informujemy, że dnia 4 maja 2020 ponownie uruchomiliśmy obsługę bezpośrednią w naszych lokalach w Ozimku, Strzelcach Op. i Oleśnie. W... czytaj dalej 31 mar Więcej czasu na złożenie PIT w 2020. Z powodu epidemii mamy czas do końca maja. Krajowa Administracja Skarbowa właśnie wydłużyła termin składania zeznań podatkowych. Więcej informacji na ... czytaj dalej [] 1 ZAPISZ SIĘ TERAZ I ZYSKAJdarmowe porady, przypomnienia o terminach, bezpłatne kalkulacje zwrotu, informacje o nowościachImięAdres e-mailNumer telefonu komórkowegoWyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych. Previous Next FormCraft - WordPress form builder Adres: 46-040 Ozimek ul. Częstochowska 15 Godziny otwarcia: Pn-Pt: – So: – Konto bankowe: mbank 92 1140 2004 0000 3902 3089 5902 Kontakt: tel.: 77 44 36 191 fax.: 77 44 36 537 kom.: 607 84 25 24 biuro@ messenger Dane rejestrowe: a+z doradztwo personalne Andrzej Duda NIP: 7541057305 REGON: 532338773 Adres: 46-040 Ozimek ul. Częstochowska 15 Godziny otwarcia: Pn-Pt: – So: – Konto bankowe: mbank 92 1140 2004 0000 3902 3089 5902 Kontakt: tel.: 77 44 36 191 fax.: 77 44 36 537 kom.: 607 84 25 24 biuro@ messenger Dane rejestrowe: a+z doradztwo personalne Andrzej Duda NIP: 7541057305 REGON: 532338773 Copyright © 2002 - 2022 a+z zwrot podatku. Wszystkie prawa zastrzeżone. Polityka prywatności. Rozliczenie podatku z Niemiec?Czy złożenie deklaracji zawsze będzie się opłacać?Fedrealny Urzad Statystyczny (Statistischen Bundesamts) podaje, że wynikiem złożenia deklaracji podatkowej w Niemczech w dziewięciu na 10 przypadków (87%) jest zwrot podatku. Ponieważ przepisy pozwalają na odliczenie wielu ulg (wysoka jest także kwota wolna od podatku), możliwe zwroty są wysokie. Wspomniany wyżej urząd informuje, że średni zwrot to około 1007 €.Choć sumy przyznawane osobom mieszkającym w Polsce i zatrudnionym w Niemczech (z uwagi na koszty prowadzenia podwójnego gospodarstwa) bardzo często bywają wyższe nie powinniśmy popadać w euforie. To czy faktycznie otrzymają Państwo zwrot podatku i w jakiej wysokości zależy od wielu czynników. Urzędy bardzo często próbują kwestionować wysokie, ujęte w zeznaniu koszty. Z naszego doświadczenia wynika, że czym większe odliczenia zostały ujęte w zeznaniu podatkowym (i spodziewany jest w związku z tym większy zwrot) tym wyższe prawdopodobieństwo, że fiskus przed wypłatą podatku postanowi je dokładnie zweryfikować. Aby oczekiwana kwota podatku została w pełni zwrócona należy zadbać by do deklaracji podatkowej zgromadzić dokumenty uwiarygodniające poniesione koszty. W wielu wypadkach może to wpłynąć na efektywność rozliczenia i przekonać urząd do wypłaty odpowiedniego zdecydujesz się na skorzystanie z naszej oferty pomożemy nie tylko w przygotowaniu deklaracji podatkowej, ale także podpowiemy jakie dokumenty w Państwa przypadku zgromadzić do rozliczenia by wiarygodnie dla urzędu odpisać poniesione koszty. W przypadku pytań ze strony Finanzamt podejmiemy się korespondencji wyjaśniających. W skrajnych przypadkach przygotujemy ewentualne zlecić nam usługę, na samym początku powinieneś telefonicznie lub korespondencyjnie zamówić nasze druki. Najczęściej zadawane pytania: Jakie dokumenty będą potrzebne do rozliczenia?Kompletne zeznanie podatkowe powinno zawierać: Uzupełniony druk danych (nasz formularz), Informację o wszystkich dochodach osiągniętych w Niemczech, w przypadku pracy zarobkowej - wszystkie karty podatkowe (Lohnsterbescheinigung), w przypadku pobierania emerytury lub renty - wszystkie dokumenty potwierdzające wysokość otrzymywanych rent / emerytur (Rentenanpasung), w przypadku pobierania świadczeń macierzyńskich / wychowawczych - wszystkie decyzje o okresie trwania i wysokości otrzymywanych świadczeń, w przypadku otrzymywania świadczeń z tytułu niezdolności bądź utraty pracy - wszystkie dokumenty potwierdzające czas trwania i wysokość świadczeń (Insolvenzgeld, Arbeitslosengeld, Krankengeld, ekwiwalent / odszkodowanie za niewykorzystany urlop z Soka-Bau), możemy poprosić także o przedstawienie innych dokumentów związanych z osiągniętymi przez Państwa dochodami w Niemczech. Zaświadczenie o dochodach w kraju (np. w Polsce), lub w innym kraju, w którym osiągnęli Państwo dochody - druk UE/EOG (EU/EWR / auerßhalb EU/EWR) Koszty, które powinny zostać ujęte w rozliczeniu Podpisany druk Umowy zlecenia Dodatkowo, jeżeli rozliczaliście się Państwo wcześniej: Decyzję o przyznaniu zwrotu za rok wcześniejszy (Steuerbescheid) Jakie podatki płacę i rozliczam w zeznaniu podatkowym pracując w Niemczech?Osoby zatrudnione w oparciu o umowę o pracę osiągając dochody płacą zaliczki na: podatek dochodowy (tzw. Lohnsteuer), dodatek solidarnościowy (tzw. Solidaritätzuschlag), podatek kościelny (tzw. Kirchensteuer) - w przypadku osób zdeklarowanych wyznaniowo W roku 2021 z uwagi na podwyższenie tzw. Freigrenze większość podatników nie zapłaci już dodatku solidarnościowego. Jednak obecnie a także rozliczając w przyszłym roku zeznanie za rok 2020 razem z podatkiem dochodowym zapłacimy 5,5% dodatku solidarnościowego. O tym czym właściwie jest ten dodatek pisaliśmy na naszym blogu w tekście pod tytułem: Solidaritätszuschlag? Jakie zmiany przyniesie 2021 rok?Ponieważ w niemieckim kościele źródłem utrzymania jest wspomniany wyżej podatek kościelny, podatnicy, którzy zadeklarowali swoje wyznanie zostają zobowiązani także do zapłaty Kirchensteuer. W zależności od kraju związkowego będzie on wynosił od 8% do 9% należnego podatku dochodowego. Więcej na ten temat znajdą Państwo w tekście pod tytułem: Czy pracując w Niemczech mam obowiązek płacić podatek kościelny? Gdzie na stronie znajdę kalkulator zwrotu podatku?Klienci często zadają nam pytanie, gdzie na naszej stornie znajdą kalkulator zwrotu podatku. Zawsze w takim wypadku odpowiadamy tak samo. Za należny Fiskusowi podatek odpowiada wiele składników. Nie tylko dochód, zapłacone podatki jak również składki na ubezpieczenie wpływają na wysokość zwrotu, ale także np.: sytuacja rodzinna, koszty, które możemy ująć w zeznaniu podatkowym, pobrane świadczenia (takie jak Arbeitlosengeld, Elterngeld, Krankengeld, itp.), dochody osiągnięte w innych krajach, wypłacone przez pracodawcę diety z tytułu delegacji lub inne dofinansowania pracodawcy dodatkowe ubezpieczenia. W związku z tym kalkulatory, które można znaleźć na innych stronach nie podają faktycznej wartości zwrotu lub dopłaty a co najwyżej jakąś szacowaną wartość, która za względu na brak powyższych danych w większości przypadków nie oddaje naszej stronie nie znajdą Państwo kalkulatora podatkowego (kalkulatora zwrotu podatku). My do każdego zeznania przygotowujemy się rzetelnie. Wypytujemy o poniesione koszty, pobrane świadczenia, dochody z innych krajów, sytuację rodzinną i dopiero w oparciu o te wszystkie zebrane i dokładne informacje jesteśmy w stanie wyliczyć wysokość zwrotu. Działamy na zasadzie prowizji i zależy nam na tym, by rozliczenie było jak najbardziej efektywne. Na jaki zwrot możemy liczyć?Sporządzając zeznanie podatkowe wykorzystujemy wszystkie możliwe ulgi podatkowe, dzięki czemu uzyskujemy dla Państwa maksymalną nadpłatę podatkową (zwrot).Jednak niesie to za sobą konieczność udokumentowania odpisów podatkowych. Bardzo ważne jest zatem gromadzenie wszystkich dokumentów potwierdzających poniesione przez Państwa koszty związane z zatrudnieniem w Niemczech. Jak ująć koszty w niemieckim zeznaniu podatkowym, jeżeli zginęły rachunki?Koszty uwzględnione w zeznaniu podatkowym wpływają na efektywność rozliczenia. Czym większą kwotę uda się odpisać tym większy zwrot można otrzymać. Co jednak, jeżeli dokumenty potwierdzające koszty zaginęły? Czytaj dalej... Jaka jest kwota wolna od podatku?Kwota wolna od podatku w Niemczech od kilku lat systematycznie rośnie. Od roku 2010 kształtuje się ona następująco: Jaki okres można rozliczyć?W Niemczech podobnie jak w Polce rok podatkowy w pełni pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa od 01. stycznia do 31 grudnia. Jeżeli jesteśmy zobowiązani do złożenia zeznania podatkowego, powinniśmy to uczynić do 31 lipca roku następnego. W innym wypadku deklarację podatkową możemy złożyć do czterech lat wstecz. Obecnie zatem mogą Państwo rozliczać podatek za lata: 2016 do 31 grudnia 2020 2017 do 31 grudnia 2021 2018 do 31 grudnia 2022 2019 do 31 grudnia 2023 Wskazówka dla oszczędnych: Z reguły podatnicy nie lubią składać zeznań podatkowych, ale jak z widać przedstawionej na początku tej podstrony statystyki włożony w przygotowanie dokumentacji wysiłek powinien być opłacalny. Zwłaszcza osoby, które nie są zobowiązaniu do składania zeznania powinny rozważyć taką możliwość. Jeżeli podatnik nie zdecyduje się na rozliczenie podatku ewentualny zwrot pozostanie w kasie państwa. Wskazówka dla spóźnialskich: Podatnicy, którzy nie mają obowiązku rozliczenia jak wiadomo mogą się wstrzymać. Deklarację podatkową dla obecnie rozliczanego 2019 roku będzie można rozliczyć do Ostatniego grudnia dokumenty powinny znajdować w urzędzie (a nie na poczcie). Osoby prywatne, które uzyskują dochody z umowy o pracą nadal mogą rozliczać się w formie papierowej. My od kilku lat jednak rozliczenia wysyłamy drogą elektroniczną. Stąd nawet dokumenty wysłane od nas będą w urzędzie na czas. Prosimy jednak by nie czekać do ostatniej chwili. Kiedy podatnik ma obowiązek złożenia deklaracji podatkowej?Uproszczając odpowiedź na powyższe pytanie można przyjęć, że osoby, co do których Fiskus ma pewność, że ich zaliczka na poczet podatku dochodowego jest w wystarczającej wysokości nie mają obowiązku rozliczenia. W przypadkach, o których mowa niżej deklaracja powinna być wysłana do urzędu. Konieczność złożenia deklaracji powstanie, gdy podatnik: przede wszystkim, otrzymał wezwanie do rozliczenia z urzędu niemieckiego (Finanzamt) powinien rozliczyć podatek w wyznaczonym przez urząd terminie miał 3 klasę podatkową prowadził działalność gospodarczą tzw. Gewerbe, działalność rolniczą lub leśną, ewentualnie wykonywał wolny zawód, np. jako tłumacz uzyskał wynagrodzenie od różnych pracodawców oprócz wynagrodzenia uzyskał dodatkowe dochody, które przekroczyły granicę 410,- € / podatnik prócz wynagrodzenia uzyskał dodatkowe świadczenia wyższe niż 410,- €, np. zasiłek chorobowy, zasiłek dla bezrobotnych, czy zasiłek wychowawczy tzw. Elterngeld uzyskał dochód z pracy niesamodzielnej w Niemczech (zazwyczaj umowa o pracę) powyżej € ( € w sytuacji, gdy małżonek / małżonka nie osiągnął dochodu), a od wymienionych dochodów nie została pobrana zaliczka na podatek dochodowy otrzymał od pracodawcy wyższą kwotę wolną od podatku z tytułu dojazdu między miejscem zamieszkania a miejscem pracy, z tytułu podwójnego gospodarstwa, diet z tytułu delegacji lub ulgi na dzieci w danym roku podatkowym rozwiódł się lub owdowiał Jakie są konsekwencje przegapionego terminu rozliczenia w Niemczech?Osoby, które nie rozliczyły swoich dochodów w terminie mogą liczyć się z konsekwencjami w postaci kar oraz odsetek za zwłokę. Należy przy tym pamiętać, że jedno nie wyklucza drugiego. Czytaj dalej... Ile musimy czekać na rozpatrzenie zeznania i wystawienie decyzji podatkowej?Czas oczekiwania na decyzje zależny jest od czasu, w którym składacie Państwo zeznanie oraz od urzędu do jakiego ono trafia. Średni czas oczekiwania na decyzje wynosi od trzech tygodni do sześciu miesięcy. Zwroty podatku przelewane są bezpośrednio na Państwa konto. Na co zwrócić uwagę otrzymując z Niemiec decyzję podatkową?Najistotniejszą kwestią rozliczenia podatkowego jest wysokość wyliczonego zwrotu podatku (ewentualnie dopłaty do podatku). Wspomniana kwota jest ustalana (zazwyczaj) na podstawie złożonego w niemieckim urzędzie zaznania podatkowego. Wynikiem opracowania zeznania jest wysłana przez urząd (Finanzamt) decyzja podatkowa z informacją o zwrocie lub dopłacie. Czytaj dalej... Jak postępować z błędną decyzją podatkową z NiemiecWynikająca bezpośrednio ze złożonego zeznania podatkowego - decyzja podatkowa może niestety zawierać błędy. Warto zatem otrzymany z Finanzamtu czyli niemieckiego urzędu skarbowego dokument "wziąć pod lupę".Czytaj dalej... Masz inne pytania na temat rozliczenia podatku z Niemiec?Rozliczenie podatku dochodowego z Niemiec to bardzo szeroki temat. W związku z tym jeżeli potrzebują Państwo informacji na powyższy temat prosimy o kontakt. Każde państwo ma swój indywidualny system podatkowy. Biorąc pod uwagę naszych zachodnich sąsiadów, ich system rozliczeniowy opiera się na tzw. Steuerklasse, czyli klasach podatkowych. Jakie dokumenty są niezbędne do rozliczenia i uzyskania zwrotu podatku z Niemiec? Jeśli rozliczamy się sami, należy przygotować następujące dokumenty: Zaświadczenie z rocznym zestawieniem dochodu tzw. lohnsteuerkarte – wystawianym przez pracodawcę. Jeśli podejmowaliśmy pracę w kilku miejscach, to taki dokument należy uzyskać od wszystkich naszych pracodawców, Ksero dowodu osobistego (najlepiej wykonane w kolorze), Dokument EU/EWR z pieczątką polskiego Urzędu Skarbowego, Decyzja o nadaniu numeru podatkowego w Niemczech, Dokument poświadczający zameldowanie na terenie Niemiec, Jeśli rozliczamy się po raz kolejny, to potrzebna również będzie decyzja o wypłacie podatku z poprzednich lat. Jeśli rozliczamy się z partnerem, dodatkowo będą potrzebne dokumenty: Zaświadczenie o dochodach partnera w Polsce, Ksero dowodu osobistego partnera. O zwrot podatku z Niemiec można się ubiegać do 4 lat wstecz. Jeśli dochód nie jest wyższy, niż kwota wolna od podatku, to jest możliwość uzyskania 100% zwrotu. Jaka jest wysokość kwoty wolnej od podatku w Niemczech? W Niemczech kwotę wolną od podatku określa się terminem: steuerfreibetrag. Jej wysokość w 2021 wynosi: dla singli 9744 euro, dla małżonków 19 488 euro. Kinderfreibetrag to kwota wolna od podatku dla małżonków posiadających dzieci. Od stycznia 2021 jej wysokość wynosi 2730 euro na dziecko, natomiast w przypadku kiedy małżonkowie rozliczają się wspólnie i mają tylko jedno dziecko, ta kwota wynosi 5460 euro. Jak długo czeka się na decyzję podatkową? Decyzja o zwrocie podatku jest uzależniona od dwóch czynników: Pierwszy – forma złożenia zeznania podatkowego: jeżeli dokumenty zostały złożone w formie papierowej lub elektronicznej, ale bez cyfrowego podpisu to w tym przypadku czas decyzji wydłuża się ok. 7 tygodni. Najlepiej swoje zeznanie przesłać w formie elektronicznej z certyfikatem. Drugi – termin, w którym składamy dokumenty: jeśli zeznanie składamy w okresie: styczeń – maj, to decyzja może zapaść nawet w ciągu 7 dni. Znacznie dłużej trzeba będzie czekać, kiedy dokumenty złożymy w miesiącach czerwiec – wrzesień. Nie ma ściśle określonych ram czasowych odnoszących się do zwrotu podatku w Niemczech. Przyjmuje się, że średni czas wydania decyzji to ok. 4 miesiące. Jest ona wysyłana w formie papierowej na adres podany w zeznaniu. Jeśli dokumenty zostały złożone z certyfikatem, wtedy decyzję możemy pobrać z urzędu w formie elektronicznej. O zwrocie podatku dowiadujemy się w dniu wydania decyzji. Pozwala to na weryfikację i ewentualne odwołanie się do urzędu. Do kiedy należy złożyć wymagane dokumenty i jakie kary grożą za niedotrzymanie terminu? W każdym kraju są ściśle określone daty składania zeznań podatkowych. W Niemczech każdy podatnik musi to zrobić do 31 lipca danego roku. Jeśli nie dotrzymamy tego terminu, za każdy miesiąc lub jego część będziemy musieli zapłacić karę, która wynosi 0,25% naliczonego podatku. Minimalna kwota kary wynosi jednak 25 euro. Z ważnych powodów (np. choroba) można złożyć wniosek o wydłużenie okresu na dostarczenie zeznania podatkowego. Urząd skarbowy wydłuży termin o dodatkowe dwa miesiące. Należy pamiętać, że osoby pracujące w Niemczech powyżej 183 dni podlegają tam pod nieograniczony obowiązek podatkowy. Każda osoba pracująca legalnie, czy to w Polsce, czy za granicą zobowiązana jest do złożenia zaznania podatkowego w urzędzie skarbowym. Złożenie takiej deklaracji wraz z wnioskiem o zwrot podatku z Niemiec nie jest bardzo skomplikowane. Jeśli nie mamy pewności, czy wykonamy to poprawnie, najlepiej skontaktować się z profesjonalnym biurem rachunkowym, który załatwi za nas wszystkie formalności. Wówczas mamy pewność, że rozliczyliśmy się w prawidłowy sposób. Powrót do listy Prowadzisz działalność gospodarczą i podróżujesz służbowo do innych krajów UE? Kupujesz paliwo, płacisz za przejazdy autostradą i za wstęp na targi. Masz prawo wystąpić o zwrot zagranicznego podatku VAT. O zwrot występujesz w Polsce według szczególnej procedury VAT-REFUND wypełniając formularz VAT-REF. Poniżej dowiesz się jak uzyskać zwrot zagranicznego podatku VAT. Jak załatwić sprawę Sprawę można załatwić: elektronicznie Załatw onlineUsługę zrealizujesz na Portalu Podatkowym Ministerstwa Finansów za pośrednictwem aktywnego formularza. Formularz VAT-REF musisz podpisać podpisem kwalifikowanym. Uwaga! Jeśli masz problem z otwarciem formularzy na Portalu Podatkowym, sprawdź tutaj jak go rozwiązać. Co powinieneś wiedzieć i kto może skorzystać z usługi O zwrot zagranicznego podatku VAT możesz się ubiegać, jeżeli: nie masz siedziby, stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, stałego miejsca zamieszkania lub zwykłego miejsca pobytu w kraju UE, w którym dokonałeś nabycia jesteś czynnym podatnikiem podatku VAT nie dokonujesz wyłącznie sprzedaży zwolnionej z VAT, ani nie korzystasz ze zwolnienia VAT podmiotowego Zwrotu nie uzyskasz jeżeli prowadzisz wyłącznie działalność zwolnioną z VAT, czy to ze względu na określone czynności, czy też ze względu na niską wartość obrotów nie przekraczającą rocznie 200 000 zł. O zwrot VAT z innego państwa UE możesz starać się w przypadku: nabycia paliwa wynajmu środków transportu innych wydatków związanych ze środkami transportu opłat drogowych i innych związanych z użytkowaniem dróg kosztów podróży (opłaty za taksówki, transport publiczny) kosztów zakwaterowania kosztów żywności, napojów i usług restauracyjnych opłat za wstęp na targi i wystawy wydatków na artykuły luksusowe, rozrywkowe i reprezentacyjne inne (głównie narzędzia, części, naprawy, artykuły biurowe) Każdy zakup ma wspólnotowy kod i musi być udokumentowany fakturą lub dokumentem importowym – czasem taki dokument trzeba dołączyć do wniosku. Szczegółowe informacje o zasadach zwrotu VAT w pozostałych państwach członkowskich, w tym towary i usługi objęte zwrotem VAT, znajdziesz na portalu Komisji Europejskiej i na stronie Ministerstwa Finansów. Kiedy powinieneś załatwić sprawę Do 30 września roku następującego po roku podatkowym, którego wniosek dotyczy. Termin na złożenie wniosku jest nieprzekraczalny, czyli musisz go złożyć nie później niż do 30 września roku następującego po roku podatkowym, którego wniosek dotyczy. Gdzie załatwisz sprawę Usługę można zrealizować w: urzędy skarbowe urzędy skarbowe dla największych podmiotów Jeśli: prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą – wniosek złóż do urzędu skarbowego (właściwego dla twojego miejsca zamieszkania) prowadzisz firmę jako osoba prawna (np. spółka z lub jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej (np. stowarzyszenie) – wniosek złóż do urzędu skarbowego (właściwego dla siedziby podmiotu) nie masz siedziby w Polsce, ale na stałe prowadzisz tutaj działalność gospodarczą – wniosek złóż do urzędu skarbowego (właściwego dla stałego miejsca prowadzenia działalności) nie masz miejsca zamieszkania, siedziby, ani na stałe nie prowadzisz działalności gospodarczej w Polsce – wniosek złóż do Drugiego Urzędu Skarbowego Warszawa-Śródmieście Urzędy skarbowe dla największych podmiotów Jeśli ze względu na formą prowadzonej działalności oraz osiągane przychody rozliczasz się w urzędzie skarbowym dla największych podmiotów pamiętaj, aby wniosek złożyć w: jednym z wyspecjalizowanych urzędów skarbowych o zasięgu wojewódzkim - jeśli osiągasz przychód netto w wysokości minimum 3 mln euro; I Mazowieckim Urzędzie Skarbowym w Warszawie - jeśli osiągasz przychód netto powyżej 50 mln euro. Co zrobić krok po kroku Złóż wniosek o zwrot podatku od wartości dodanej (VAT) naliczonego w innym państwie członkowskim na druku VAT-REF Wniosek VAT-REF złóż wyłącznie elektronicznie poprzez e-Deklaracje. Wniosek VAT-REF wysłany za pośrednictwem systemu e-Deklaracje, po wysyłce uzyskuje Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO). Następnie wniosek zostaje przekazany do polskiego systemu VAT-REFUND, gdzie w ciągu 72 godzin otrzymuje już swój właściwy numer referencyjny w systemie VAT-REFUND. Udział pełnomocnika Możesz ubiegać się o zwrot podatku za pośrednictwem pełnomocnika (reprezentanta). Złóż oryginał pełnomocnictwa szczególnego w tym samym urzędzie skarbowym, w którym składasz wniosek o zwrot podatku. W przypadku zwrotu zagranicznego podatku VAT nie możesz skorzystać z pełnomocnictwa do podpisywania deklaracji drogą elektroniczną (UPL-1) Państwo członkowskie zwrotu może zażądać złożenia pełnomocnictwa, zgodnie z przepisami prawa obowiązującymi w państwie członkowskim zwrotu. Pełnomocnictwo szczególne w formie dokumentu elektronicznego, prześlij na elektroniczną skrzynkę podawczą urzędu skarbowego do którego złożyłeś VAT-REF. Praktyczne informacje dotyczące pełnomocnictwa. Odrzucenie wniosku przez system e-Deklaracje Jeżeli system e-Deklaracje odrzuci wniosek, otrzymasz komunikat o przyczynie odrzucenia. System automatycznie wskaże też pozycje, które zostały wypełnione błędnie lub pozostały niewypełnione. W tej sytuacji nanieś poprawki i ponownie wyślij wniosek. Wszystkie wiadomości w sprawie złożonego wniosku o zwrot otrzymasz wyłącznie na podany we wniosku adres poczty elektronicznej. W wiadomościach zawsze będzie podany numer referencyjny wniosku. Dokumenty 3. Potwierdzenie uiszczenia opłaty skarbowej za pełnomocnictwo Dokument możesz złożyć jako: Przedstaw do wglądu, Dokument elektroniczny, Uwierzytelniona kopia W sytuacji, gdy państwo członkowskie zwrotu wymaga, aby do wniosku dołączyć faktury i dokumenty celne potwierdzające poniesione wydatki w okresie, którego dotyczy wniosek, to zrób to w formie elektronicznej. Rodzaje załączników do wniosku są określane przez państwo członkowskie zwrotu. Forma przesłania dokumentów, które należy dołączyć do wniosku Dokumenty umieść w jednym załączniku, który spełnia następujące wymagania: ma postać archiwum ZIP o wielkości nieprzekraczającej 5 MB zawiera pojedyncze pliki kopii faktur i dokumentów celnych, zeskanowanych w jednym z trzech formatów: PDF, TIFF, JPEG poszczególne pliki powinny być zeskanowane w jakości 200 dpi., nieszyfrowane i niezabezpieczone hasłem pliki powinny być wysłane jednocześnie z wnioskiem Wnioski niespełniające wymogów technicznych będą odrzucone przez system. Termin Do 30 września roku następującego po roku podatkowym, którego wniosek dotyczy. Termin na złożenie wniosku jest nieprzekraczalny, czyli musisz go złożyć nie później niż do 30 września roku następującego po roku podatkowym, którego wniosek dotyczy. Weryfikacja wniosku VAT-REF Zostaniesz powiadomiony o przekazaniu wniosku do państwa członkowskiego zwrotu oddzielnym komunikatem na adres e-mail wskazany we wniosku. Jeżeli weryfikacja uprawnień do ubiegania się o zwrot przebiegnie niepomyślnie, naczelnik urzędu skarbowego wyda postanowienie o nieprzekazaniu wniosku do państwa członkowskiego zwrotu. Postanowienie o nieprzekazaniu wniosku otrzymasz pocztą tradycyjną na adres wskazany we wniosku oraz na adres e-mail podany we wniosku. Termin Polska administracja podatkowa sprawdzi, czy w okresie, którego dotyczy wniosek, byłeś uprawniony do uzyskania zwrotu zagranicznego podatku VAT. Jeżeli potwierdzi uprawnienia do ubiegania się o zwrot, to przekaże wniosek do państwa członkowskiego zwrotu w ciągu 15 dni kalendarzowych od daty otrzymania wniosku. Ile zapłacisz 17 zł – opłata za pełnomocnictwo (nie płacisz za pełnomocnictwo udzielane mężowi, żonie, dzieciom, rodzicom lub rodzeństwu). Ile będziesz czekać Zostaniesz powiadomiony przez państwo członkowskie zwrotu o przyjęciu lub odrzuceniu wniosku w terminie: 4 miesięcy od jego otrzymania przez to państwo członkowskie 2 miesięcy od dnia otrzymania dodatkowych informacji których zażądało, nie krócej niż 6 miesięcy od daty otrzymania wniosku przez państwo zwrotu 8 miesięcy od otrzymania wniosku przez to państwo członkowskie – w przypadku gdy państwo członkowskie zwrotu żąda dalszych dodatkowych informacji Zwrot realizowany jest nie później niż w terminie 10 dni roboczych od upływu powyższych terminów. Za opóźnienia należą ci się odsetki za zwłokę. Jak możesz się odwołać Jeżeli państwo członkowskie zwrotu odrzuci w całości lub w części wniosek o zwrot otrzymasz decyzję o odrzuceniu wniosku. Od decyzji o odrzuceniu wniosku o zwrot możesz się odwołać – zgodnie z przepisami państwa członkowskiego zwrotu. Warto wiedzieć Korekta wniosku VAT-REF Możesz skorygować złożony wniosek. Nie wszystkie państwa członkowskie UE akceptują korekty wniosków. Jeżeli państwo członkowskie nie przyjmuje korekt, to złóż nowy wniosek zawierający poprawne dane. Dlaczego we wniosku warto podać nr telefonu Podanie numeru telefonu ma na celu ułatwienie kontaktu pomiędzy tobą a urzędnikiem, aby jak najszybciej wyjaśnić ewentualne nieścisłości we wniosku. Gdy we wniosku VAT-REF podasz niewłaściwy adres poczty elektronicznej, to złóż korektę wniosku z podaniem prawidłowego adresu e-mail. Brak korekty wniosku spowoduje, że korespondencja będzie przesyłana na adres podany we wniosku, bo system VAT-REFUND nie pozwala na dokonywanie zmian we wniosku przez urząd skarbowy. Korekta wniosku jest jedynym skutecznym sposobem zmiany adresu e-mail również w kraju członkowskim zwrotu. Adresy e-mail powinny być wypełniane we wnioskach szczególnie starannie, gdyż nie wszystkie państwa członkowskie zwrotu przyjmują korekty. Czy ta strona była przydatna? Podstawa prawna Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 grudnia 2014 r. w sprawie wniosków o zwrot podatku od wartości dodanej naliczonego w innym niż Rzeczpospolita Polska państwie członkowskim Unii Europejskiej Dyrektywa Rady 2008/9/WE z dnia 12 lutego 2008 r. określająca szczegółowe zasady zwrotu podatku od wartości dodanej, przewidzianego w dyrektywie 2006/112/WE, podatnikom niemającym siedziby w państwie członkowskim zwrotu, lecz mającym siedzibę w innym państwie członkowskim Rozporządzenie Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 28 grudnia 2020 r. w sprawie niektórych podatników i płatników, w odniesieniu do których zadania są wykonywane przez naczelnika urzędu skarbowego innego niż właściwy miejscowo

decyzja o zwrocie podatku z niemiec